A expansión de Medicaid e os subsidios a ACA dependen da renda, non dos activos
As subvencións Premium da ACS non teñen ningún tipo de proba de activos. Tampouco se fai a expansión do Medicaid baixo o ACA. En ambos casos, a subvencionabilidad baséase simplemente na renda. Non importa o diñeiro que teñen as persoas no banco ou o mercado de accións, nin o valor das súas casas. A asistencia dispoñible a través de Medicaid ampliada ou subsidios por premios depende só dos ingresos anuais.
Expansión de Medicaid
No Distrito de Columbia e os 31 estados que expandiron a Medicaid, a cobertura de Medicaid está dispoñible para os inscritos con ingresos familiares ata o 138% do nivel de pobreza. O límite de ingresos dunha soa persoa é de $ 16.753 en 2018, pero a medida que o nivel de pobreza aumenta co paso do tempo, o límite superior de ingresos para a elegibilidade de Medicaid tamén aumenta (as probas de activos aínda se usan para a elegibilidade de Medicaid nalgunhas circunstancias -por exemplo, as persoas maiores que son nunha casa de repouso a cargo de Medicaid).
En 18 dos outros 19 estados (todos excepto Wisconsin), hai un estimado de 2,4 millóns de persoas que están na brecha de cobertura, sen acceso realista ao seguro de saúde, non se benefician de Medicaid e os seus ingresos son demasiado baixos Os subsidios por premios, que non se estenden por baixo do nivel de pobreza.
Créditos fiscais Premium (tamén coñecidos como subsidios)
Nos estados que non expandiron a Medicaid, a subvenção de subsidios por premios comeza no nivel de pobreza e esténdese ata o 400% do nivel de pobreza.
Nos estados que expandiron a Medicaid, a subvencións con subvencións Premium comeza a subir a subvencionable de Medicaid (138% do nivel de pobreza) e esténdese ata o 400% do nivel de pobreza.
Para unha familia de catro, o 400% do nivel de pobreza actualmente é de 98.400 dólares en ingresos anuais. Para un fogar de dous, é $ 64,960 en ingresos anuais.
É importante notar que algúns candidatos non se benefician de subvencións, a pesar de ter un ingreso inferior ao 400% do nivel de pobreza. Isto é especialmente certo para os mozos (cuxas primas son menores debido á súa idade) e as persoas que viven en áreas onde as primas medios de pre-subvención son relativamente baixas.
Pero para todos os que teñan unha renda de ata o 400% do nivel de pobreza (agás, por desgraza, as persoas da mencionada cobertura de cobertura de Medicaid), a ACA asegura que o segundo plan de baixo custo non custará máis que un pre- Porcentaxe determinada dos seus ingresos.
Que conta como renda?
A elegibilidade para o Medicaid expandido e as subvencións Premium baixo a ACA dependen dos ingresos brutos axustados modificados (MAGI). E hai un MAGA específico de ACA . Comeza co seu ingreso bruto axustado (AGI), que é a liña 37 no Formulario 1040 (Liña 4 nun Formulario 1040EZ e Liña 21 nun Formulario 1040A).
A continuación, hai tres cousas que deben ser engadidas á súa AGI para que o seu MAGI determine a subvención e as subvencións de medicaid. Se tes ingresos por algunha destas fontes, debes agregarlle a túa AGI (se non tes ingresos por ningunha destas fontes, o teu MAGI é simplemente igual ao teu AGI):
- Ingresos non tributarios da Seguridade Social
- Renda de xuros non exentos de impostos (por exemplo, se ten títulos municipais exentas de impostos federales)
- Gastos estranxeiros de ingresos e gastos de vivenda para os estadounidenses que viven no estranxeiro
A súa subvencionabilidad (e os requisitos de Medicaid nos 31 estados que ampliaron Medicaid) dependen da súa MAGI. Pero non hai proba de activos.
Algúns opositores á ACA choraron falta, queixándose de que persoas con millóns de dólares en investimentos poderían recibir subvencións premios ao cambio. Isto é verdadeiro, aínda que a renda de investimentos fóra dunha conta fiscal favorecida (401k, IRA, HSA, etc.) conta como ingresos anuais. Polo tanto, unha persoa que non traballa, pero gaña $ 50,000 en ganancias de investimento durante o ano nunha conta tributaria, non sería subvencionable para os subsidios por premios ao cambio (o límite superior de ingresos é actualmente de $ 48,240 para un único individuo).
Os descensos fiscais para o seguro de saúde son a norma
Pero tamén é importante notar que as subvencións Premium da ACA son simplemente un crédito fiscal. Para as persoas que obteñen o seu seguro de saúde dun empresario -que é a maioría dos estadounidenses non anciáns- sempre houbo importantes impostos. A parte dos premios que paga o empresario son unha compensación sen impostos para o empregado. E a porción do premio que paga o empregado é a nómina deducida antes de impostos.
Nunca houbo probas de activos (ou probas de ingresos para este asunto) con este acordo.
Doutra banda, as primas individuais de seguros de saúde só son deducibles para os traballadores por conta propia. As persoas que compraron a súa propia cobertura pero non traballan por conta propia (por exemplo, traballan para un empresario que non ofrece cobertura) poden incluír primas de seguros médicos nos seus gastos médicos totais para o ano, pero só os gastos médicos que superan o 7.5 por cento dos ingresos pódense deducir. Este limiar aumentará a 20 por cento en 2019. [Solía ser do 7,5 por cento, pero o ACA aumentouno ata o 10 por cento a partir de 2017. Con todo, a Lei de redución de impostos e emprego, promulgada en decembro de 2017, reduciu o límite de volta a 7.5 por cento para 2017 e 2018.]
Agora que a ACA está a proporcionar subvencións por premios a varios millóns de persoas con seguro de saúde individual, basicamente está nivelando o terreo de xogo en términos das vantaxes fiscais para as persoas que compran o seu propio seguro de saúde e as persoas que obteñen un seguro dun empresario (aínda que as persoas que gañan máis do 400% do nivel de pobreza e mercar o seu propio seguro de saúde aínda están en desvantaxe fiscal, cando se compara cos seus homólogos que reciben un seguro médico patrocinado por un empresario.
Unha persoa con un millón de dólares en aforro, pero só 30.000 $ / ano en ingresos (tanto a renda de investimento como a renda dun emprego, ou unha combinación dos dous) pode beneficiarse do crédito fiscal superior de ACA. Algúns adversarios da ACA lamentaron que isto sexa inxusto e que está aproveitando unha "fenda" na ACA.
Pero se esa mesma persoa traballaba para un empresario que proporcionara un seguro de saúde, recibiría unha compensación sen impostos na forma de contribución do empresario aos premios, e estaría pagando a súa propia parte dos premios con débedas pre-impostos. Ela só poderá pagar $ 100 ou máis en primas cada mes (ou nada en absoluto, dependendo do xeneroso que sexa o seu empregador). E aínda así raramente se percibe como unha fenda, nin é visto como xente rica "aproveitando" do sistema.
Cando se ve desde esta perspectiva, os créditos fiscais Premium de ACA simplemente axudaron a poñer o seguro de saúde individual máis á vez co seguro de saúde patrocinado polo empresario. E si, eles tamén fixeron posible que persoas menores de 65 anos tomen o mergullo en autoemprego, traballo a tempo parcial ou xubilación anticipada, sen ter que preocuparse de que as primas do seguro médico consuman todos os seus aforros antes chegar á idade de Medicare.
> Fontes:
> Congreso.gov. HR1, Lei tributaria e emprego. Emitido o 12/22/2017.
> Departamento de Sanidade e Servizos Humanos. Oficina do Subsecretario de Planificación e Avaliación. Pautas de pobreza. Pautas Federais de Pobreza dos Estados Unidos usadas para determinar a elegibilidade para certos programas federales.
> Servizo de ingresos nacionais. O crédito tributario Premium: os principios básicos.