A subvencionabilidad é basicamente baseada en ingresos, pero pode complicarse
Os créditos fiscais Premium, tamén coñecidos como subvencións, son un compoñente principal da parte "accesible" da Lei de coidados de baixo custo. Na súa maior parte, están dispoñibles para familias de baixos e medianos ingresos que adquiren o seu propio seguro de saúde e aseguran que os premios estean dentro dun rango considerado económico.
Pero, en realidade, é un pouco máis complicado que iso.
Pode usar unha calculadora xeral de subvencións ou a calculadora de subvención dispoñible en Healthcare.gov ou o seu sitio de intercambio de estado, pero invariablemente hai preguntas sobre quen é elegível e quen non o é e como as calculadoras de subvencións xorden cos seus resultados.
Elegibilidade máis aló da renda
Aínda que o ingreso é o factor primordial para determinar a subvencionabilidad, hai outros factores que se toman en consideración. Ten que estar legalmente presente en EE. UU. Para adquirir a cobertura a través do intercambio subvencionado ou non.
E para poder optar a unha subvención, non pode ter acceso a un plan de saúde patrocinado polo empresario que proporcione un valor mínimo e considérase accesible. En 2016, "accesible" defínese como cobertura que non custa máis do 9,66 por cento da renda familiar (isto aumentará lixeiramente, ata o 9,69 por cento, en 2017).
Pero é importante comprender que esta proba de accesibilidade só se aplica ao premio do empregado.
Se a cobertura familiar está dispoñible a través do plan patrocinado polo empresario, o premio que se deduce a folla de pagamento para toda a familia non se ten en conta ao determinar se o plan patrocinado por un empresario é accesible ou non.
Polo tanto, se o premio do empregado é inferior ao 9,66 por cento dos ingresos e se o plan do emprego está dispoñible para o resto da familia, considérase que toda a familia ten acceso a un seguro de saúde patrocinado por un empresario "accesible" (e polo tanto ningún deles son subvencionables para o financiamento), a pesar de que o premio para toda a familia poida estar moi superior ao 9,66 por cento dos ingresos.
O límite inferior para subvencións varía segundo o estado
Cando se escribiu a ACA, o plan era que a elegibilidade de Medicaid en cada estado aumentase ata o 138 por cento do nivel de pobreza a partir de 2014 e que as subvencións premios comezasen nese limiar e se estendese ata o 400 por cento do nivel de pobreza. Esencialmente, todos con ingresos de cero a 400 por cento do nivel de pobreza terían acceso a unha cobertura de saúde accesible.
Pero cando o Tribunal Supremo decidiu en 2012 que os estados puidesen optar por non ampliar a Medicaid, causou problemas. Non houbo disposición na ACA para extender os subsidios inferiores ao 100 por cento do nivel de pobreza, e este aínda é o caso (por certo, foi esencialmente un problema de redacción que permitiu que o límite inferior para a subvencionabilidad sexa o 100 por cento da pobreza no canto de O 138% da pobreza nos estados que ao final non expandiron a Medicaid).
A partir de xullo de 2016, hai 19 estados onde a expansión de Medicaid aínda non entrou en vigor. A expansión entrou en vigor en Luisiana en xuño de 2016, pero doutra forma, o mapa de expansión de cobertura aínda ten o mesmo aspecto que a finais de 2015.
Wisconsin ofrece cobertura de Medicaid a todos con ingresos de ata o 100 por cento da pobreza, pero nos outros 18 estados, hai unha brecha de cobertura para os adultos con ingresos por debaixo do nivel de pobreza, só se benefician para Medicaid se son elixibles en función do estado existente Normas moi estritas e xeralmente non se benefician dos subsidios por premios se os seus ingresos domésticos están por baixo do nivel de pobreza.
Nos estados onde o Medicaid non se expandiu , a subvención de subsidio superior comeza no nivel de pobreza. En 2016, isto é de $ 11.880 para un só individuo e $ 24.300 para unha familia de catro. As persoas por debaixo deste nivel de ingresos non teñen acceso realista á cobertura en absoluto.
Nos estados onde o Medicaid foi expandido , a subvención de subsidio superior comeza cos ingresos superiores ao 138 por cento do nivel de pobreza. En 2016, ese é $ 16.394 para un só individuo e 33.534 para unha familia de catro. As persoas con ingresos inferiores a este nivel poden optar a Medicaid.
Cales pautas de pobreza do ano usas?
Outro aspecto do cálculo que pode ser confuso é determinar as pautas de nivel de pobreza do ano.
Cada ano, o goberno federal actualiza as pautas de nivel de pobreza a finais de xaneiro. É importante ter en conta que hai tres táboas diferentes: unha para DC e os 48 estados contiguos, outra para Alasca e un terceiro para Hawai (polo que a subvencionabilidad en Hawai e Alaska esténdese a maiores ingresos que no resto do país , e a elegibilidade de Medicaid tamén se estende a un nivel superior nestes estados, xa que ambos ampliaron Medicaid).
Axiña que as novas pautas de nivel de pobreza saen, son utilizadas durante o resto do ano e ata que se lanzan as directrices do próximo ano para determinar a elegibilidade de Medicaid e CHIP.
Non obstante, para a subvención de subsidio superior non comezamos a utilizar as novas pautas de nivel de pobreza ata que a matrícula aberta comézase no outono. En cambio, continuamos a usar as pautas de nivel de pobreza que estaban en vigor cando comezou a inscrición aberta para o ano en curso. Así, por exemplo, os plans con datas efectivas de 2016 estiveron dispoñibles para a compra cando a matriculación aberta comezou o 1 de novembro de 2015. Nese punto, as directrices actuais do nivel de pobreza foron para 2015. Así, seguen a ser utilizados para determinar a subvencionabilidad para todos os plans con 2016 datas efectivas.
Isto significa que se está a inscribirse nun plan cunha data efectiva de 2016 como resultado dun evento cualificado , a subvencionabilidade dependerá da forma en que a súa renda compárase coas pautas de nivel de pobreza 2015 (isto é, os subsidios non estarían dispoñibles para un familia de tres se o seu rendemento supera os 80.360 dólares, o que supón o 400 por cento do nivel de pobreza 2015.
Unha vez que a matrícula aberta comeza no outono de 2016 para os plans efectivos en 2017 , os intercambios cambiarán ás pautas de nivel de pobreza de 2016 que se lanzaron a finais de xaneiro de 2016. Pero durante novembro a matrícula aínda estará dispoñible cunha data efectiva de 2016 para as persoas que están matriculándose debido a un evento cualificado. Para eles, os números de 2015 nivel de pobreza seguirán sendo aplicables.
O límite máximo de ingresos depende do custo do seu plan
As subvencións Premium son teoricamente dispoñibles para os inscritos que teñan ingresos ata o 400 por cento do nivel de pobreza. Pero iso non significa que todos os inscritos con ingresos ata ese límite realmente sexan cualificados para subvencións Premium.
Isto débese a que os subsidios por premios están deseñados para manter o custo do plan Silver Silver de menor custo a un porcentaxe predeterminado ou inferior a cada ingreso do solicitante (a porcentaxe varía dependendo da súa renda), sempre que os seus ingresos non superen o 400 por cento do nivel de pobreza.
Pero se o premio non subvencionado do segundo plan de prata máis baixo dispoñible para vostede xa é inferior a esa porcentaxe previamente determinada da súa renda, non é necesario subvencionar. Este escenario é especialmente probable cando as persoas viven en áreas con seguros de saúde de menor custo e para os máis novos. Polo tanto, non é raro que os mozos descubren que non se benefician dos subsidios por premios, nin sequera con ingresos moi inferiores ao 400 por cento do nivel de pobreza.
Todas as subvencións deben ser avaliadas cando faga a súa declaración de impostos
Os subsidios Premium tamén son coñecidos como créditos fiscais de prima avanzada (APTC). Isto débese a que a subvención é realmente un crédito tributario e, se está a ser pagado ao seu operador de seguro de saúde cada mes para baixar o importe que ten que pagar nos premios, está a ser pagado con antelación, en vez de no momento de presentación de impostos.
Normalmente os créditos fiscais non se poden reclamar ata que presentes os seus impostos despois de fin de ano, pero iso non funcionaría ben neste caso, xa que moitas persoas atoparían as súas primas mensuais imposíbeis sen a APTC.
Se un APTC se paga no seu nome durante o ano, vostede e o IRS recibirán o Formulario 1095-A do cambio en xaneiro. Usarás a información dese formulario para reconciliar a túa APTC co crédito de imposto de alta calidade ao que realmente tes dereito, unha vez que a túa renda fose finalizada durante o ano.
Fontes:
Departamento de Sanidade e Servizos Humanos, Oficina do Secretario Adxunto de Planificación e Avaliación, Pautas de Pobreza a partir do 25/01/2016.
Servizo de ingresos internos, Procedemento de ingresos 2014-62 .
Servizo de ingresos internos, Procedemento de ingresos 2016-24 .