Xestionar custos de saúde cunha conta de aforro de saúde

Os ABC de HSAs e HDHPs!

¿Que é unha conta de aforro de saúde?

Unha conta de aforro de saúde (HSA) é un tipo de conta que pode poñer diñeiro para aforrar gastos relacionados coa saúde de xeito libre de impostos.

Pode contribuír a unha conta de aforro de saúde só se:

• Ten un alto plan de saúde deducible (HDHP)
• Non ten outra cobertura de seguro médico, incluído o Medicare . Non obstante, ten permiso para ter outros tipos de cobertura relacionada coa saúde, como accidente, discapacidade, atención odontológica, coidados de visión ou seguro de coidados de longa duración.

• Non se pode reclamar como dependente da declaración de outra persoa

Tanto vostede como o seu empregador poden facer contribucións ao seu HSA. Non obstante, o importe total das achegas non pode ser superior ao límite anual fixado polo goberno. En 2018, a aportación máxima é de 3.450 dólares se ten unha cobertura autónoma baixo un HDHP e $ 6,850 se ten cobertura familiar (dúas ou máis persoas cubertas) baixo un HDHP.

Calquera contribución feita ao seu HSA debe ser en efectivo; Non se permiten achegas de accións ou bens. Ademais, non pode facer ningunha contribución ao seu HSA cando se inscriba en Medicare. Non obstante, pode manter o diñeiro no seu HSA e usalo para pagar os gastos médicos sen impostos.

Se retira o diñeiro do seu HSA sen incorrer en gastos médicos cualificados, pagará o imposto sobre a renda sobre o diñeiro, así como unha sanción. A sanción das distribucións do seu HSA que non se utilizan para os gastos médicos cualificados aumentou do 10 ao 20 por cento en 2011, como resultado da Lei de coidados de baixo custo.

Beneficios Fiscais
Segundo o Servizo de Impostos Internos (IRS), os HSA teñen as seguintes vantaxes fiscais:

• Pode reclamar unha dedución fiscal por contribucións a vostede ou a alguén que non sexa o seu empregador, faga o seu HSA.
• As contribucións á túa HSA feitas polo teu empregador poden ser excluídas dos teus ingresos brutos.

• Calquera interese ou outras ganancias que faga sobre o diñeiro no seu HSA son libres de impostos.
• O diñeiro que sacas da túa HSA pode ser libre de impostos se o utilizas para pagar os gastos médicos "cualificados".
• Non hai prazo para reembolsar os gastos médicos usando o seu HSA. Mentres os gastos médicos cualificados fosen incorridos despois de establecer a HSA, pode esperar anos ou décadas para sacar o diñeiro da HSA para cubrir o gasto médico (manter os seus recibos, como os necesitará se o IRS pídelle para probar que, de feito, incorrese nos gastos médicos para os que se está reembolsando).
• Despois dos 65 anos, pode sacar diñeiro dun HSA para o propósito que desexe, sen pena. Pero se non está a usar o diñeiro para gastos médicos cualificados, pagarás o imposto sobre a renda da retirada, do mesmo xeito que o farías cun IRA tradicional.

Podes atopar detalles sobre os beneficios fiscais e as regras (incluíndo exemplos de como funcionan os HSA) na Publicación 969 do IRS, as contas de aforro de saúde e outros plans de saúde favorables aos impostos.

Rexistro para un HSA
Os bancos, cooperativas de crédito, compañías de seguros e outras entidades financeiras están autorizadas a ofrecer e supervisar as contas de HSA. O seu empregador tamén pode configurar un plan que o axudará a rexistrarse.

Ten en conta que a túa HSA non é algo que compras; é unha conta de aforro na que pode depositar cartos cunha base preferente por impostos.

¿Que é un plan de saúde de alto deducible?

Se decidiu abrir un HSA, debe ter un plan de saúde de alto deducible (HDHP). Un HDHP é un tipo de plan de seguro de saúde que debe cumprir con regras IRS moi específicas. Hai normativas sobre deducións mínimas e límites máximos de peto e que o plan non pode proporcionar ningún beneficio que o coidado preventivo (como o defina o IRS) antes do deducible.

En 2018, un HDHP debe ter un deducible de polo menos $ 1.300 para unha soa persoa, ou 2.600 dólares para unha familia.

E o plan non pode ter un peso máximo de máis de 6.550 dólares para unha soa persoa, ou 13.100 dólares para unha familia. O importe dos gastos mínimos deducibles e de peaxe requírese anualmente para contabilizar a inflación.

Os límites máximos dos custos directos dos HDHP son inferiores aos límites máximos máximos de póliza que se aplican a outros plans . En 2014, foron os mesmos, pero a fórmula utilizada para aumentar os límites de póliza para os HDHP difire da fórmula utilizada para aumentar os límites de póliza para outros planos, polo que os límites máximos divergéronse co tempo.

Debido a que os HDHP non poden ter límites superiores ao seu propio peto, os HDHP non son necesariamente os plans cos premios máis baixos, o que será evidente se compras a súa propia cobertura no mercado individual. Pero se as súas opcións están limitadas por un empresario e un dos plans dispoñibles é un HDHP, probablemente será o plan máis baixo que o seu empregador está ofrecendo, xa que os outros plans dispoñibles poden incluír beneficios (como copagos para visitas a oficinas, en vez de ter que pagar o custo total da visita da oficina) antes do deducible.

Podes usar a túa conta aforro de saúde para axudar a pagar os gastos que o teu plan de saúde non cobre.

A Dr. Mike Definición: Deducible : A deducible é a cantidade que debe pagar de cada ano por gastos médicos antes de que a súa póliza de seguro comience a pagar. Baixo un HDHP (o que debes ter para contribuír a un HSA), o deducible será de polo menos $ 1.300 para cobertura única e polo menos 2.600 dólares para a cobertura familiar.

Inscrición nun plan de saúde altamente deducible
Calquera empresa que venda o seguro de saúde no seu estado pode ofrecer un HDHP. O seu empregador pode ofrecer un HDHP e tamén debería poder atopar un HDHP cualificado contactando co troco no seu estado , a súa compañía de seguros actual ou un axente ou corredor licenciado para vender o seguro de saúde no seu estado. O seu departamento de seguro estatal tamén pode proporcionar información sobre HDHP cualificados.

Cales son os gastos médicos cualificados?

A IRS Publication 502 define os gastos médicos cualificados como "os custos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamento ou prevención de enfermidades e os custos dos tratamentos que afectan a calquera parte ou función do corpo. Estes gastos inclúen pagamentos por servizos médicos prestados por médicos, cirurxiáns, dentistas e outros médicos. Inclúen os custos dos equipos, subministracións e dispositivos de diagnóstico necesarios para estes fins. "

Baixo os termos da Lei de coidados de baixo custo, xa non se pode reembolsar de forma gratuita os custos dos medicamentos sen receita, a non ser que o seu médico lle proporcione unha receita para eles.

Cales son os pros e contras das contas de aforro de saúde?

O Departamento do Tesouro dos Estados Unidos explica que as vantaxes de HSAs e HDHPs inclúen:

• Ofrecen seguridade protexéndolle as contas médicas altas ou inesperadas.
• A cobertura pode ser máis accesible debido ás baixas premios do seguro de saúde, xa que os plans non ofrecen beneficios fóra dos coidados preventivos ata que cumpriu a súa dedución.
• Tes a flexibilidade de utilizar os fondos na túa conta para pagar os gastos médicos, incluídos os gastos que o seguro poida non abarcar.
• Podes gardar o diñeiro na túa conta para futuros gastos médicos.
• Pode aumentar a súa conta a través de ganancias de investimento.
• Tomarás todas as decisións sobre canto cartos poñerás na túa conta, se queres aforrar diñeiro para gastos futuros ou pagar os gastos médicos actuais e cales son os gastos médicos para pagar cos fondos HSA. Pode optar por pagar os gastos médicos con fondos non HSA (é dicir, con cartos despois de impostos), gardar os seus recibos e despois reembolsar-se anos ou décadas despois, con diñeiro sen impostos do HSA. Deste xeito, un HSA pode utilizarse como fondo de emerxencia ou conta de xubilación anticipada.
• Pode manter a súa HSA mesmo se cambia de emprego, cambia a súa cobertura médica, está desempregado, cambia a outro estado ou cambia o estado civil. Só podes facer contribucións ao teu HSA durante o tempo que tes a cobertura HDHP no lugar. Pero o diñeiro no HSA é teu e pode ser usado para cubrir os gastos médicos cualificados en calquera momento no futuro, independentemente do tipo de cobertura de seguro de saúde que teña (ou non teña) nese punto.
• Os seus fondos permanecen na conta de ano en ano; non hai regras de "usalo ou perde-lo"

Adicionalmente, a túa HSA ofrécelle tres economías de impostos:

1. deducións fiscais cando contribúe á túa conta
2. ganancias sen impostos a través do investimento
3. exencións exentas de impostos para gastos médicos cualificados

Algunhas organizacións de consumidores, incluíndo Consumers Union, a editorial de Consumer Reports, foron críticos cos HSAs porque proporcionan o maior beneficio para persoas novas e sanas que non teñen dependentes e persoas ricas que poden aforrar máis nos seus impostos.

> Fontes:

> Servizo de Impostos Internos. Lei de coidados accesibles: preguntas e respostas sobre medicamentos e medicamentos contra o colector.

> Servizo de Impostos Internos. Boletín de ingresos internos. Boletín Número 2018-10 , 5 de marzo de 2018.

> Servizo de Impostos Internos. Publicación 502. Gastos médicos e dentais .

> Servizo de Impostos Internos. Publicación 969 (2017) Contas de aforro de saúde e outros plans de saúde favorables aos impostos.