Ao contrario que unha conta de gastos flexibles , pode manter a súa conta de aforro de saúde cando sae do seu traballo. Mesmo se abriu o seu HSA en asociación cun High Deductible Health Plan (HDHP) que conseguiu do seu traballo, o propio HSA é o seu para manter. Todo o diñeiro nel, incluídas as contribucións realizadas polo seu empregador, as contribucións que fixo e os seus intereses, pertencen a vostede.
Paga primas de COBRA usando a túa conta de aforro de saúde.
Se está a perder o seguro de saúde como resultado de deixar o seu traballo, pode usar o diñeiro no seu HSA para pagar os premios mensuais para a continuación de COBRA do seu seguro de saúde. Este é considerado un gasto médico cualificado; non terá que pagar impostos sobre a renda ou a pena do 20% sobre os retiros de HSA para os premios COBRA.
E se non pode pagar COBRA, non quere continuar o seu plan de saúde actual ou non é apto para COBRA ? Mentres estea a recibir prestacións de desemprego federales ou estatais, pode retirar o diñeiro no seu HSA para pagar premios de seguro de saúde. Por exemplo, podes mercar un plan de saúde a partir do intercambio de seguros de saúde do estado de Accesible a túa atención médica e utilizar o diñeiro do teu HSA para pagar os premios. Dependendo da túa renda, incluso podes optar a un subsidio do goberno para axudarche a pagar os premios mensuais para que os teus fondos de HSA esténdense máis.
No entanto, apenas deixas de recibir prestacións por desemprego, non te esquezas de deixar de usar os teus fondos HSA para pagar eses premios de seguro de saúde.
Usa o teu HSA como fondo de emerxencia
O diñeiro no seu HSA pode ser retirado para pagar os gastos médicos. Pero non tes que retirar o diñeiro da túa HSA cando teñas un gasto médico.
No seu canto, pode pagar as súas contas médicas con outro diñeiro (despois do imposto) e manter o recibo. Logo, meses ou anos ou décadas máis tarde, pode retirar o diñeiro do seu HSA para reembolsarse polo gasto médico que pagou cos cartos despois de impostos (isto supón que non detallou os gastos médicos na súa declaración o ano que ti paga-los, non pode nunca dobres dos seus impostos, entón se detectar a dedución, non pode tamén reembolsar-se con HSA pré-impostos diñeiro).
Así, algunhas persoas tratan a súa HSA como fondo de emerxencia, investido en accións ou bonos ou unha conta de interese, cos beneficios que se incrementan sen impostos dun ano para outro. Eles pagan todas as contas médicas con outros fondos e gardan os recibos. Entón, se necesitan o diñeiro, debido a unha perda de emprego, por exemplo, poden retirarse tanto do HSA coma o gasto en contas médicas durante o tempo que tiveron a HSA. E a retirada non se grava, xa que técnicamente está a ser usado para pagar os gastos médicos, só moitos meses ou anos despois do feito.
Perder o seu alto plan de saúde deducible? Deixar as túas contribucións de HSA.
Se perde a cobertura de seguro de saúde HDHP, non poderá contribuír ao seu HSA ata que recupere a cobertura de HDHP.
Isto é verdade mesmo se recibe cobertura de seguro de saúde a partir dun tipo de plan de saúde diferente. Non ter un HDHP significa que non tes permiso para contribuír ao teu HSA.
Non obstante, pode retirar fondos gratuítos e libres de impostos do seu HSA para pagar gastos médicos cualificados se ten un HDHP, ten un tipo de seguro médico diferente ou non está asegurado.
Entón, se recibe un HDHP do seu novo empregador ou compra un HDHP por conta propia (a través do intercambio no seu estado ou fóra de intercambio), pode continuar a facer contribucións ao seu HSA. Se cambias a outro tipo de seguro de saúde ou termínache sen seguro por un tempo, non podes aportar nada ao HSA durante o tempo que non teñas cobertura HDHP.
Pero se acabas recibindo a cobertura de HDHP de novo antes de que remate o ano e teña cobertura de HDHP a partir do 1 de decembro, podes contribuír co importe total do teu HSA para ese ano (3.450 dólares en 2018 se tes cobertura por ti só baixo o HDHP, ou $ 6,850 se ten cobertura por si mesmo e polo menos outro membro da familia no HDHP). Pero hai unha advertencia: entón tes que manter a túa cobertura HDHP no lugar durante o próximo ano (isto chámase período de probas) ou ben terás que pagar impostos e unha sanción sobre algunhas das contribucións de HSA que realizaches durante o ano cando non tiveses cobertura HDHP durante todo o ano.
Retirándose? Regras especiais Aplicar á súa conta de aforro de saúde.
Unha vez que cumpre 65 anos, pode retirar diñeiro do seu HSA por calquera motivo sen afrontar a pena do 20% por retirada non médica. Non obstante, só o diñeiro que retire por gastos médicos cualificados será sen impostos. Pagará impostos regularmente sobre o diñeiro que retire por motivos non médicos.
Os premios de Medicare considéranse un gasto médico cualificado, pero as políticas complementarias de Medicare como Medigap non son. Pagará os impostos sobre a renda das retiradas de HSA utilizadas para os premios Medigap, pero as retiradas de HSA que usa para os premios de Medicare non estarán exentos de impostos.
Xa non podes facer contribucións ao teu HSA unha vez que te matriches en Medicare.
Queres cambiar custodios HSA?
Non ten que manter o seu HSA co mesmo custodio; pode mover o seu HSA dun custodio a outro. Pode considerar facer isto se
- Non estás satisfeito coas taxas dos teus encargos de gardas de HSA actuais.
- Non estás satisfeito coas opcións de investimento que o teu titular de HSA permite.
- O seu coidador actual ofrece xestión de HSA só en liña e prefire recibir atención ao cliente cara a cara entrando na súa sucursal bancaria local.
O cambio dun custodio HSA a outro pódese facer mediante unha transferencia directa de activos entre custodios. Noutras palabras, o vello custodio da HSA transfire o diñeiro directamente ao seu novo prestador de HSA. Seguindo as regras da Publicación 969 do IRS, "Non inclúa o importe transferido como ingreso, deduza-lo como contribución ou inclúeo como unha distribución no Formulario 8889."
Algúns custodios cobran unha taxa por transferir activos ou pechar unha conta, así que asegúrese de preguntar.
> Fontes:
> Servizo de Impostos Internos. Conta de aforro de saúde (HSA) nun relance.