¿Que gastos médicos son deducibles de impostos?
O cancro é unha enfermidade cara. Ao mesmo tempo que enfróntase a copagos, deducións e custos de transporte para o tratamento (para principiantes), moitas persoas non poden seguir traballando, polo menos traballar a tempo completo. Ademais, os socios e cónxuxes adoitan converterse en coidadores familiares, reducindo tamén os ingresos por esa dirección. A ecuación de gastar máis e facer menos pode igualar o estrés e mesmo o pánico, nun momento no que xa hai suficiente para preocuparse.
Non obstante, hai algunhas cousas que podes facer para reducir o estrés financeiro. O seu traballador social cancro pode ter suxestións de apoio financeiro ou redución de gastos, pero hai algo que podes facer de inmediato que pode marcar a diferenza. Se comezas a manter rexistros coidados dos gastos médicos en despacho hoxe en día, podes considerar que gardaches unha cantidade considerable de diñeiro para obter o imposto.
Cáncer e deduccións fiscais para gastos médicos
"O máis difícil do mundo de entender é o imposto sobre a renda". - Albert Einstein
A partir do 12/31/16, as deducións médicas deben exceder o 10 por cento (fronte ao 7.5 por cento anterior a ese tempo) dos ingresos brutos axustados. Moitas persoas se desaniman mirando isto e non cren que sería posible que os gastos sexan tan altos. Aínda así, moitos están sorprendidos cando suman todos os gastos (vexa o seguinte exemplo) e descubran que se benefician dunha redución significativa.
Antes de dimitir as deducións médicas como irrelevantes para a súa situación, leve tempo para coñecer os tipos de gastos que son deducibles. Que tipo de rexistros deberías manter? É hora de contratar un contador? Que tal cos premios de seguro?
Definición dun gasto médico deducible
Os gastos médicos que se poden deducir inclúen os pagos polo "diagnóstico, cura, mitigación, tratamento ou prevención de enfermidades" ou pagos por tratamentos que afectan a calquera estrutura ou función do corpo ".
Gastos médicos que son deducibles
Os gastos médicos que non son pagados polo seu seguro médico ou o plan de aforro de saúde poden ser deducibles. Teña en conta que estes custos deben pagarse en efectivo, tarxeta de crédito ou cheque, durante o ano no que está a presentar impostos. Os gastos que poden deducibles inclúen:
Prima de seguro
- Premios pagados a plans privados de seguros.
- Non pode deducir premios pagos por parte do empresario ou premios reembolsados por parte do empresario. Ademais, non pode deducir premios de seguro que cobren perda de membros ou perda de compensación.
- A parte B de Medicare (seguro de saúde suplementario) e a Parte D de Medicare (seguro voluntario de medicamentos recetados) son deducibles, pero non a Parte A de Medicare (seguro hospitalario).
- Algunhas primas de seguro de saúde a longo prazo son deducibles.
- Se é un traballador por conta propia, pode ser elegível para a dedución do seguro de auto-empregado por conta propia como gasto empresarial. No canto dunha dedución detallada das primas pagadas, isto é un axuste á renda. Consulte a publicación 535. Se non reclama a dedución total da súa actividade de seguro de saúde por conta propia, pode incluír o custo restante como un gasto médico nas súas deducións detalladas persoais.
Pagamentos a proveedores sanitarios, incluídos especialistas
Os pagamentos a médicos e outros médicos que non están cubertos ou reembolsados polo seguro son deducibles. Os co-pagos que pagas do seu peto tamén son deducibles.
Atención médica hospitalaria
A asistencia médica hospitalaria nun hospital, centro de rehabilitación ou residencia de anciáns é deducible sempre que non o paguen o seu seguro ou unha conta de aforro de saúde (HSA) ou unha conta de aforro flexible (FSA) . As comidas e aloxamento para coidados de hixiene (pero non ambulatorial) son deducibles.
Tratamentos do cancro
A porción de tratamentos contra o cancro (como a cirurxía, a radioterapia, a quimioterapia, as terapias específicas e a inmunoterapia ) que non están cubertas polo seguro pode ser reclamada como dedución médica.
Prescrición de medicamentos
A parte dos medicamentos recetados non cubertos polo seguro. e os créditos por medicamentos cubertos son deducibles.
Perrucas
As perrucas son deducibles se son adquiridas para a perda de cabelo inducida por quimioterapia .
Cirurxía reconstrutiva
Gastos deducibles inclúen cirurxía reconstrutiva por condicións relacionadas cunha enfermidade, accidente ou enfermidade desfigurante, por exemplo, a reconstrución mamaria seguindo unha mastectomía. A cirurxía relacionada coas anomalías congénitas tamén é deducible. As cirurxía por razóns estéticas, como a lipoaspiração, non son deducibles.
Tratamentos de Saúde Mental
As visitas con profesionais de saúde mental como psiquiatras e psicólogos son gastos deducibles.
Terapias
As terapias como a fisioterapia ou a terapia ocupacional, se non están cubertas polo seguro, son deducibles
Visión e audición
Ademais das citas cun oftalmólogo ou optometrista (a parte que non está cuberta polo seguro), os gastos deducibles inclúen lentes, lentes de contacto e solución para limpar as lentes de contacto. A cirurxía ocular correctiva (LASIK) é un gasto deducible, como son audiófonos.
Dental
Están cubertos os coidados odontológicos preventivos como a limpeza dental, a aplicación de selantes dentais e os tratamentos de flúor. Os tratamentos para enfermidades dentais, como os recheos dentais están cubertos, así como procedementos como extraccións, radiografías e tratamentos de ortodoncia, como aparellos, dentes falsos ( dentaduras ) son deducibles, pero os servizos cosméticos como o branqueo dos dentes non son deducibles.
Terapias alternativas
Os pagos a médicos alternativos, cando se utilizan como complemento ao tratamento tradicional do cancro, están cubertos. Os exemplos inclúen:
- Coidados de quiropraxia
- Practicantes de ciencias cristiás
- Tratamentos integrados para o cancro ( tratamentos alternativos combinados co coidado tradicional), incluíndo a acupuntura e a terapia de masaxe .
- Outros provedores de servizos integrais (médicos non tradicionais), como masaxe terapéutica, naturopata e dietética.
Algúns suplementos nutricionais
En xeral, os suplementos nutricionais non son deducibles de impostos, aínda que o recomendado polo seu médico. Un suplemento pode ser deducible se é recomendado por un médico para unha condición médica específica. Por exemplo, un suplemento de vitamina D recomendado por un médico debido á deficiencia de vitamina D nun paciente con cancro pode ser deducible. Outro exemplo sería o uso dun suplemento para a promoción de peso deseñado para tratar a cachexia do cancro (unha condición seria sentida responsable do 20 por cento das mortes por cancro nos Estados Unidos).
Viaxe por motivos médicos
Mentres o motivo principal da viaxe sexa a atención médica - non por pracer, e non por relaxación ou saúde xeral, aínda que sexa recomendado por un médico - a viaxe pode ser deducible. Os gastos que poden deducirse inclúen:
- Transporte desde ou para a asistencia médica, incluíndo viaxes a hospitais e clínicas, farmacias e citas de terapia. A taxa de quilometraxe estándar para operar un automóbil para as declaracións de 2014 é de 24,5 centavos por milla. Tamén se poden deducir taxas de aparcamento e peajes (pero non o mantemento, reparación automática, seguro de automóbil ou depreciación). As tarifas de taxi, tarifas de autobuses, trens, tarifas e tarifas aéreas son gastos deducibles.
- Equipos especiais instalados nun coche por un deseño especial para acomodar a persoas con discapacidade, como controis manuais. Tamén pode incluír os gastos para ter un coche especialmente deseñado para soster unha cadeira de rodas.
- Aloxamento para ti e para o coidador. O máximo que se pode deducir por día é de $ 50 por persoa.
- Non se poden deducir os comidas, excepto aqueles durante unha estadía hospitalaria.
Viaxe a conferencias relacionadas médicamente
As taxas de asistencia e viaxe a seminarios e conferencias relacionadas coas súas propias condicións crónicas ou as do seu cónxuxe ou dependentes son gastos deducibles cando os custos son "esencialmente necesarios para a atención médica". Non podes deducir comidas nin aloxamento. Un exemplo sería asistir a unha conferencia sobre a vida cotiá cos efectos colaterais do tratamento do cancro.
Tratamentos suplementarios / Programas / Asesoramento
- Están cubertos os programas de cesamento de fumar (pero non a sustitución de nicotina, como parches de nicotina ou goma de nicotina). Os medicamentos con receita destinados a aliviar os síntomas de abstinencia de nicotina (como Chantix) están cubertos.
- Programas de perda de peso se se prescribe para unha condición específica, como a obesidade. Os alimentos recomendados por estes programas non son deducibles.
- Tratamentos hospitalarios e adicción a drogas.
Custos relacionados cos animais de servizo
Normalmente, os gastos veterinarios non son deducibles. Existe unha excepción para os custos en curso dos animais de servizo, como os cans de vixilancia (cans de guía para cegos) e os cans de epilepsia. Recentemente, os gastos por animais de "saúde mental" tamén se converteron en deducibles. Dado que a depresión, a ansiedade e ata o estrés postraumático son frecuentes nas persoas con cancro, e unha vez que a terapia con animais parece ser benéfica para as persoas con cancro, isto pode ser algo para discutir co seu oncólogo.
Dispositivos de asistencia persoal
Os equipos médicos duradeiros, como camiñantes, cadeiras con funcións de elevación asistida, barras de agarre, equipos de osíxeno e osíxeno, CPAP, cadeiras de rodas, muletas e membros artificiais son deducibles.
Aprendizaxe remedial para nenos con discapacidade
Por exemplo, a lectura remedial dun neno disléxico.
Atención de enfermaría na casa
O coidado de enfermaría en casa é un gasto deducible, pero só a porción relacionada coa asistencia médica por si só (por exemplo, o tempo de limpeza da casa por unha axuda de saúde no fogar non é deducible).
Melloras na casa para acomodar a súa condición de saúde (Gastos de capital)
As melloras na casa e os equipos especiais poden deducirse como gastos médicos se o propósito é por motivos médicos por vostede, o seu cónxuxe ou os seus dependentes. Esta dedución é reducida por calquera aumento de valor que a mellora contribúe á súa propiedade. Os exemplos inclúen:
- Construción de rampa (s) de entrada para a súa casa.
- Ampliación de portas e corredores exteriores e interiores.
- Instalación de pasamáns e barras de apoio / agarre e modificación do hardware nas portas.
- Levantando ou baixando armarios ou contadores para accesibilidade.
- Ascensores como os que navegan por escaleiras.
- Clasificación do chan do exterior da casa para accesibilidade.
- Modificación de sistemas de alerta como alarmas de incendio e alarmas de fume.
- Modificación de accesorios eléctricos e saídas.
- Eliminación de pintura a base de chumés que está en mal estado ou ao alcance do neno.
- Un pool ou spa se está deseñado para proporcionar un tratamento médico (menos o valor que engade ao seu fogar).
O que non é deducible?
- Seguro que paga o teu empregador. Non pode deducir as súas contribucións ao seguro de saúde patrocinado polo seu emprego a non ser que estas premios estean incluídos na caixa 1 no seu formulario W2.
- Non pode deducir os gastos cubertos pola súa conta aforro de saúde ou a conta de gastos flexible (xa que estes se retiran previamente).
- Medicamentos sen receita (medicamentos que pode comprar sen receita médica), aínda que sexa recomendado por un proveedor médico (por exemplo, aspirina para persoas con enfermidades cardíacas).
- Viaxes que son para a mellora xeral da saúde, aínda que o recomendado por un médico.
- Gastos funerarios ou funerarios.
- Artigos de hixiene, como pasta de dentes ou cosméticos.
- Programas para a mellora xeral da túa saúde.
- A maioría das cirurxías cosméticas, cando o propósito do procedemento é mellorar o aspecto e "non promove de forma significativa a función correcta do corpo ou previr ou tratar a enfermidade". Por exemplo, a lipoaspiração, os ascensores faciais, o blanqueado dos dentes, os transplantes capilares e a depilación (electrólise) non serían deducibles. Se a cirurxía é necesaria como resultado dun accidente ou enfermidade (por exemplo, a reconstrución do peito) ou debido a unha deformidade conxénita, o custo sería deducible.
- Terapia de reemplazo de nicotina, como parches de nicotina e goma de nicotina.
- Suplementos nutricionais a non ser que o médico o solicite expresamente para unha condición médica específica.
- Alimentos dietéticos.
- Membros do club de saúde.
Formularios que precisa arquivar / asistencia
Para reclamar deducións médicas, terá que presentar a Listaxe A (formulario 1040), non 1040 EZ nin 1040 por si só.
Pode descargar formularios e publicacións ou solicitar formularios e instrucións actuais ou anteriores, chamando ao 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Para preguntas, consulta a información dispoñible no IRS.gov ou chame ao 1-800-829-1040.
¿Necesitas un contador?
Non todos necesitarán os servizos dun contador para reclamar deducións médicas, pero teña presente isto: pode ser centavo e dócilmente insensato non facelo.
Consellos xerais sobre xestionar as súas deducións fiscais médicas
- Comezar a manter un cartafol e caderno o día en que se diagnostique ou o máis axiña posible.
- Garda todos os recibos.
- Idealmente, anota todas as compras e contas pagadas ao momento de realizar o pagamento.
Finalmente, consulte o exemplo de como unha familia típica (aínda que hipotética) puido reducir os seus impostos detallando as deducións médicas. Teña presente que é a combinación de non só os seus gastos médicos con cancro, senón os gastos médicos incorridos polo seu esposo e calquera fillo dependente.
Un exemplo de como as deducións poden axudar a unha familia con cancro
O 10 por cento de corte pode parecer alto, pero un exemplo hipotético rápido (aínda que algo extremo) pode axudar a aclarar isto. Considérense unha familia de 5 con un pai con cancro de pulmón, 3 fillos dependentes, un ingreso bruto combinado combinado de $ 55,000 por ano e unha póliza de seguro de saúde privada (o pai é un freelance e non ten un seguro de saúde patrocinado por un empresario) cun custo de $ 5,000 deducible.
- Primas de seguro de saúde non reembolsadas de $ 761.00 mensuales por un total de $ 9132.00.
- Os gastos de despacho de mamá para o cancro de pulmón inclúen $ 3500,00 de visitas clínicas non cubertas, non reembolsadas, cargos hospitalarios e subministracións de osíxeno. Viaxe a citas médicas a 90 quilómetros da casa para a quimioterapia, radioterapia, cirurxía e visitas a clínicas chega a 2750 millas (reembolsado a 24.5 centavos por milla por un total de $ 673.75). Mamá asistiu a un programa de cesamento de fumar (non reembolsado por un custo de $ 200.)
- O pai é diabético. Os gastos de peto inclúen viaxes (non incluídos aquí) e o custo de admisión dunha conferencia recomendada polo seu médico para axudar a controlar a súa diabetes. O custo da conferencia foi de 550 dólares por parella, cun custo de viaxe de 220 dólares baseado na dedución do automóbil. O pai tamén tiña unha cirurxía ocular correctiva que chegou a $ 3500.
- Un neno sofre un trastorno de aprendizaxe (dislexia) que require unha lectura remedial por un custo de $ 1200.
- Dous dos nenos están actualmente en tirantes. Despois dos $ 1,000 por fillo cuberto polo seguro dental, pagaron por cheque durante o ano un total de $ 7000 para aparellos.
- A limpeza dental non cuberta e os procedementos odontológicos chegaron a 1030 dólares para os 5.
- Un neno ten lentes de contacto que chegaron a $ 360 durante o ano. A solución de contacto era de $ 60 máis.
Neste caso, o total dos gastos médicos familiares que non estaban cubertos polo seguro ou un plan de aforro de saúde ascendeu a 27.425,75 dólares. Baseado nunha renda familiar anual de $ 55.000 e usando o recorte do 10 por cento, os gastos por encima e por riba de 5.500 dólares serían deducibles. Restando o recorte do 10 por cento, os restantes 21.925,75 dólares cualifican como dedución médica. Se o seu terapeuta do cancro escríbelle un pedido para un can de servizo para o estrés relacionado co cancro (o estrés postraumático é común en persoas con cancro) ata pode engadir contas de alimentos para cans e vetos a este número.
Aínda que este exemplo pode parecer extremo, teña en conta que 1 de cada 10 pacientes con cancro gastan máis de $ 18,000 en despachos médicos cada ano e estímase que os custos médicos son un factor no 60 por cento das falecidos persoais nos Estados Unidos.
Liña de fondo
Un bo punto a ter en conta é que desglosar os gastos médicos non é unha forma de pagar impostos, senón ter a oportunidade de evitar pagar impostos sobre gastos médicos que de ningún xeito incurrirían se fose 100 por cento sa. Despois de todo, ten que sufrir a montaña rusa física e emocional da devastadora enfermidade do cancro. E mesmo con deducións, a combinación de gastos aumentados e a diminución da capacidade de traballar co cancro pode ser catastrófico financeira.
Próximos pasos
Despois de considerar as restricións ás deducións médicas, podes preguntarche como podes diminuír os teus gastos no futuro. Considere as seguintes ideas:
- Avanzar, considere agrupar os procedementos médicos dentro dun ano natural (dentro do motivo natural). Por exemplo, se ten hospitalización por cancro, pode considerar programar a substitución da cadeira que estivo esperando, xunto coa súa colonoscopia vencida durante o mesmo ano para alcanzar o recorte do 10 por cento.
- Mire outras opcións de planificación fiscal, como contas de gastos flexibles (FSA's).
É moi útil tamén buscar axuda se estás loitando. O traballador social da súa clínica de cancro pode ter suxestións, incluíndo información sobre os programas de asistencia ao paciente para medicamentos. Varias compañías farmacéuticas tamén teñen dispoñibles programas de asistencia médica. As organizacións para o teu tipo específico de cancro poden ter recursos e as persoas que podes falar sobre as opcións. Se ten problemas de traballo, a organización sen ánimo de lucro Cancer and Careers ten unha infinidade de información sobre os seus dereitos no traballo e moito máis. Finalmente, involucrarse nunha comunidade de cancro en liña pode ser inestimable, xa que pode darlle a oportunidade de falar con outras persoas que enfrontaron desafíos similares durante o seu percorrido.
> Fontes:
> American Cancer Society. Comprensión do seguro sanitario. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Departamento de Facenda de Ingresos Internos. Publicación 502 Gastos médicos e dentais para o seu uso na preparación de retorno 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Servizo de Impostos Internos. Tema 502 - Gastos médicos e dentais. Actualización 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html